2015年度部门决算说明

    一、部门基本情况　

　 （一）部门职责
　　大祥区财政局是负责本区财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的区政府组成部门。主要职责为：

1、贯彻执行国家和省、市财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全区财政工作。

2、编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。

3、管理各项收入、预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金；审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准。

4、管理财政行政政法和教科文支出；执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。根据国家、省统一规定的开支标准和支出政策，结合我区实际，制订具体实施办法，执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

5、管理国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。

6、管理财政经济发展支出；负责财政性资金投资项目工程预决算审查；执行《企业财务通则》；负责财政支农、农业财务管理。

7、管理财政社会保障支出；执行社会保障资金的财务管理制度。

8、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划；执行政府外债管理的规章制度；承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款和管理职能。

9、监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》；监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；指导和管理社会审计；负责会计委派和集中会计核算工作。

10、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

11、制订财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。

12、承办区委、区人民政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成
　　根据区委、区人民政府批准的《中共邵阳市大祥区委办公室  邵阳市大祥区人民政府办公室  关于印发<区人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》（邵大字【2015】54号）以及《邵阳市大祥区人民政府办公室关于印发<邵阳市大祥区财政局主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》（大政发【2015】109号），设立邵阳市大祥区财政局及其内设机构，大祥区财政局预算编制单位包括局本级和1个全额拨款事业单位（邵阳市大祥区财政国库管理局）。
　　二、2015年收入支出决算总体情况说明　　

2015年度收入总计546.6万元，全部为财政拨款收入。　　2015年度本年支出合计398.6万元，其中：基本支出316.6万元，占支出合计的79.43%；项目支出82万元，占支出合计的20.57%。  
　　2015年财政拨款结转和结余148.1万元，其中：基本支出结转16.1万元，项目支出结转和结余132万元。　
　　三、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明　　 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
　　2015年度一般公共预算财政拨款支出398.6万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出350.9万元，占本年财政拨款支出88.03%；社会保障和就业支出22万元，占本年财政拨款支出5.52%；医疗卫生与计划生育支出11.9万元，占本年财政拨款支出2.99%；农林水支出6万元，占本年财政拨款支出1.51%；住房保障支出7.8万元，占本年财政拨款支出1.95%。
　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
　　1、“一般公共服务支出”（类）2015年度决算350.9万元。其中：

   “财政事务”（款）2015年度决算290.7万元，“行政运行”（项）2015年度决算205.1万元，“一般行政管理事务”（项）2015年度决算50.1万元，“财政国库业务”（项）2015年度决算24万元，“其他财政事务支出”（项）2015年度决算11.5万元。主要用于职工工资及津补贴发放等。

   “税务事务”（款）2015年度决算39.5万元，“一般行政管理事务”（项）2015年度决算33.7万元，“其他税务事务支出”（项）2015年度决算5.9万元。主要用于软件实施及维护开支。

   “人力资源事务”（款）2015年度决算20.7万元，“公务员考核”（项）20.7万元。主要用于年终绩效考评。　　

2、“社会保障和就业支出”(类) 2015年度决算22万元，其中：
　　“行政事业单位离退休”（款）2015年度决算10万元，“归口管理的行政单位离退休”（项）2015年度决算10万元。主要用于退休人员工资及津贴。

“就业补助”（款）2015年度决算1万元，“小额担保贷款贴息”（项）2015年度决算1万元。主要用于地方政府性债务清理工作。

“抚恤”（款）2015年度决算10.9万元，“死亡抚恤”（项）2015年度决算10.9万元。主要用于发放去世职工一次性丧葬费、抚恤金。
　　4、“医疗卫生与计划生育支出”(类) 2015年度决算11.9万元，其中：

“医疗保障”（款）2015年度决算11.9万元，“医疗保障”（项）2015年度决算11.9万元。主要用于缴纳在职职工医疗保险费。

5、“农林水支出”（类）2015年度决算6万元，其中：

   “农业”（款）2015年度决算4万元，“科技转化与推广服务”（项）2015年度决算4万元。主要用于群众工作站及结对帮扶工作。

   “扶贫”（款）2015年度决算2万元，“ 一般行政管理事务”（项）2015年度决算2万元。主要用于我局扶贫点精准扶贫。

6、“住房保障支出”（类）2015年度决算7.8万元，“住房改革支出”（款）2015年度决算7.8万元，“住房公积金”（项）2015年度决算7.8万元。主要用于缴纳在职职工住房公积金。
　　四、2015年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明　　本年无此项支出。
　　五、2015年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明　　 

2015年本部门使用财政拨款安排基本支出316.6万元，其中：（1）工资福利支出包括津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、手续费、邮电费差旅费维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、住房公积金等；

    注：“三公”经费财政拨款决算数，反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用年初结转和结余资金实际支出数（包含一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款）。
　　一、“三公”经费的单位范围
　　大祥区财政局因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支单位包括局本级和1个核算全额拨款事业单位。
　　二、“三公”经费支出口径
　　“三公”经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待支出。
　　三、“三公”经费财政拨款决算情况说明
　　2015年“三公”经费财政拨款决算数11.8万元。其中：
　　1.因公出国（境）费用。2015年无因公出国（境）费用支出。
　　2.公务接待费。2015年决算数3.3万元。比上年的5万元减少1.7万元，下降34%。主要原因：公务接待减少。2015年公务接待费主要用于上级单位及省、市等财政业务往来。公务接待27批次，公务接待106人次。
　　3.公务用车购置及运行维护费。2015年决算数8.5万元。其中：公务用车购置费2015年决算数0万元，公务用车运行维护费2015年决算数8.5万元，比上年的6.75增加1.75万元。主要原因：上年度有1台车辆被区人民政府借用半年，2015年该车辆归还我局使用。2015年公务用车运行维护费中，公务用车加油2.72万元，公务用车维修3.69万元，公务用车保险1.03万元，公务用车其他支出1.06万元。2015年实有公务用车2辆，车均运行维护费4.25万元。

　　2015年度其他重要事项的情况说明　

　　一、机关运行经费支出情况
　　2015年本部门行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计66.5万元。
　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　二、国有资产占用情况
　　固定资产总额154.49万元，其中：汽车2辆，49.78万元(未折旧)；其他固定资产104.71万元。