目 录

第一部分 2021年部门预算说明

1、部门基本概况

2、部门预算单位构成

3、部门收支总体情况

4、一般公共预算拨款支出

5、政府性基金预算支出

6、其他重要事项的情况说明

7、名词解释

 第二部分 2021年部门预算表

1、财政拨款收支总表

2、一般公共预算支出表

3、一般公共预算基本支出表

4、一般公共预算“三公”经费支出表

5、政府性基金预算支出表

6、部门收支总表

7、部门收入总表

8、部门支出总表

9、政府采购预算表

10、政府购买服务表

11、专项经费支出预算表

12、政府预算支出经济分类情况表

13、部门预算经济科目支出汇总表

14、部门（政府）预算经济科目支出汇总表

15、部门整体支出绩效目标表

16、单位项目支出绩效目标表

                                第一部分 部门预算说明

   一、部门基本概况

（一）职能职责。

1、贯彻执行国家和省、市财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全区财政工作。

2、编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。

3、管理各项收入、预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金；审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准。

4、管理财政行政政法和教科文支出；执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。根据国家、省统一规定的开支标准和支出政策，结合我区实际，制订具体实施办法，执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。

5、管理国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。

6、管理财政经济发展支出；负责财政性资金投资项目工程预决算审查；执行《企业财务通则》；负责财政支农、农业财务管理。

7、管理财政社会保障支出；执行社会保障资金的财务管理制度。

8、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划；执行政府外债管理的规章制度；承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款和管理职能。

9、监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》；监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；指导和管理社会审计；负责会计委派和集中会计核算工作。

10、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

11、制订财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。

12、承办区委、区人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

    根据区委、区政府批准的《中共邵阳市大祥区区委办公室 邵阳市大祥区人民政府办公室关于印发<区人民政府职能转变和机构改革方案>的通知》（邵大字【2015】54号）和《邵阳市大祥区人民政府关于印发<邵阳市大祥区财政局主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》（大政发【2015】109号），设立大祥区财政局及其内设机构，大祥区财政局预算编制单位包括局本级和1个全额拨款事业单位（邵阳市大祥区财政国库管理局）。大祥区财政局部门行政编制23人，实际23人；事业编制3人，实际3人。离退休人员13人，其中退休13人。

    二、部门预算单位构成

本部门预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括：

1、大祥区财政局部门本级

2、邵阳市大祥区财政国库管理局

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算358.71万元，其中，一般公共预算拨款358.71万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，。收入较去年（减少）20.25万元，主要是压缩公用经费开支。

（二）支出预算：2021年本部门支出预算358.71万元，其中，一般公共服务支出271.42万元，社会保障和就业支出44.8万元，卫生健康支出22.03万元，住房保障支出20.46万元。支出较去年（减少）20.25万元，主要是一般公共服务较去年（减少）33.66万元。减少原因是减少公用开支。社会保障和就业支出较去年（增加）12.53万元，增加原因是人员工资性收入增加。卫生健康支出较去年（增加）0.54万元，增加原因人员工资性收入增加。住房保障支出较去年（减少）0.66万元，减少原因是减少缴纳基数。

四、一般公共预算拨款支出

2021年本部门一般公共预算拨款支出预算358.71万元，其中，一般公共服务支出271.42万元，占75.66%；公共安全支出0万元，占0%；社会保障和就业支出44.8万元，占12.49%；卫生健康支出22.03万元，占6.14%；住房保障支出20.46万元，占5.71%；具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年本部门基本支出预算数328.51万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2021年本部门项目支出预算30.20万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：行政收费支出5.10万元，主要用于培训、宣传等方面； 村账乡管乡账区管支出2.90万元，主要用于培训等方面；取消农业税后乡财配套支出12.50万元，主要用于购买软件系统等方面；非税财政票据购置经费支出4.00万元，主要用于购买非税财政票据方面；财政国库业务费支出5.70万元，主要用于购买软件服务费、购买账务系统等。

五、政府性基金预算支出

2021年本部门无政府性基金预算支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2021年本部门机关本级机关运行经费61.84万元，比上年预算减少14.05万元，下降18.5%，主要是控制公用经费开支。

（二）“三公”经费预算：2021年本部门机关“三公”经费预算数为0.80万元，其中，公务接待费0.80万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费 0万元，公务用车运行费 0万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年持平0万元。

（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算0万元，拟召开0会议，人数0人；培训费预算0万元，拟开展0培训，人数0人；节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算 0万元。

（四）政府采购情况：2021年本部门政府采购预算总额75万元，其中，货物类采购预算17万元，主要用于财政事务一体化改革；工程类采购预算0万元；服务类采购预算58万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0   辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为358.71万元，其中，基本支出328.5万元，项目支出30.2万元，具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

                              第二部分 2021年部门预算表（见附件）

1、财政拨款收支总表

2、一般公共预算支出表

3、一般公共预算基本支出表

4、一般公共预算“三公”经费支出表

5、政府性基金预算支出表

6、部门收支总表

7、部门收入总表

8、部门支出总表

9、政府采购预算表

10、政府购买服务表

11、专项经费支出预算表

12、政府预算支出经济分类情况表

13、部门预算经济科目支出汇总表

14、部门（政府）预算经济科目支出汇总表

15、部门整体支出绩效目标表

16、单位项目支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

附件：2021年邵阳市大祥区财政局部门预算公开表格