目  录

第一部分  邵阳市大祥区文化馆概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市大祥区文化馆2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  邵阳市大祥区文化馆2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市大祥区文化馆概况

一、部门职责

大祥区文化馆的主要职责是：负责组织开展全区群众文化艺术活动，负责群众文化艺术创作和理论研究工作，组织开展全区群众文化艺术辅导和培训活动，组织实施和指导开展全区非物质文化遗产的普查、认定、申报、保护和交流传播工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市大祥区文化馆为大祥区文化体育局二级机构，无内设机构。

（二）决算单位构成。2018年部门决算汇总公开单位构成仅包括邵阳市大祥区文化馆本级。

第二部分  邵阳市大祥区文化馆2018年度部门决算表

详见附表《2018年度邵阳市大祥区文化馆部门决算公开表格》

第三部分  邵阳市大祥区文化馆2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计221.42万元，与2017年相比，收、支总计增加30.47万元，增长15.96%。主要原因是2018年我馆选送的两个节目参加省艺术节，免费开放演出，因为我馆没有经费，区宣传部和文体局下拨活动经费用于省艺术节参赛费和免费开放演出费。

二、收入决算情况说明

2018年收入103.24万元，其中：一般公共预算拨款收入61.25万元，占本年总收入59.33%。其他收入41.99万元，占本年总收入40.67%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计97.2万元，其中：基本支出76.78万元，占本年总支出78.99%。项目支出20.42万元，占本年总支出21.01%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2018年度财政拨款收、支总计145.71万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计减少1万元，减少0.74%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出66.75万元，占本年支出合计的68.67%。与2017年度相比，比上年减少22万元，减少24.8%。主要原因是3名退休人员工资归口社保发放，以及部分免费开放经费直接拨到文体局。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出66.75万元，主要用于以下方面：教育支出4.67万元，占7%。文化体育与传媒支出56.2万元，占84.19%。医疗卫生与计划生育支出2.48万元，占3.72%。住房保障支出3.41万元，占5.11%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为44.19万元，支出决算为66.75万元，完成年初预算的151.05%。其中：教育支出本年决算为4.67万元，本年有决算数无年初预算，文化体育与传媒支出年初预算为44.19万元，本年决算为56.2万元，完成年初预算的127.18%，医疗卫生与计划生育支出本年决算为2.48万元，本年有决算数无年初预算，住房保障支出本年决算为3.41万元，本年有决算数无年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

邵阳市大祥区文化馆2018年度一般公共预算财政拨款基本支出55.14万元。其中:人员经费48.49万元，占87.94%,公用经费6.64万元，占12.04%。按经济分类：工资福利支出44.08万元，比上年增加11.14%。商品和服务支出6.41万元，比上年减少35.63%。对个人和家庭的补助4.41万元，比上年减少85.07%。其他资本性支出0.23万元，比上年减少39.47%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为0.8万元，均为“公务接待费”支出，支出决算数为0.05万元，均为“公务接待费”支出,完成预算的6.25%，决算数小于预算数的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0.89万元，均为“公务接待费”支出，2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0.05万元，均为“公务接待费”支出,比上年减少0.84万元，主要原因是我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为0.05万元，占100%。公务接待2批次9人次。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、预算绩效情况说明

2018年度本单位部门整体支出已经实行预算绩效管理，详见附表《2018年度邵阳市大祥区文化馆部门整体支出绩效自评表》。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

邵阳市大祥区文化馆单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

（二）政府采购支出情情况

本部门2018 年度无政府采购支出。

（三）国有资产占有情况

截至2018年12 月31 日，本部门无车辆。无单价50万元以上通用设备。无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

附表：2018年度邵阳市大祥区文化馆部门决算公开表格

          2018年度邵阳市大祥区文化馆部门整体支出绩效自评表