第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

     2019 年度收入总计825.14万元。其中：年初结转和结余103.35万元。与2018年相比，增加321.81万元，增长63.94%，主要是因为项目经费比去年大幅增加；2019 年度支出总计825.14万元，其中结余分配13.89万元，年末结转和结余151.34万元，与2018年相比，增加321.91万元，增长63.94%，主要是因为上级专项经费比去年大幅增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计721.8万元，其中：财政拨款收入705.68万元，占97.8%；其他收入16.12万元，占2.2%。无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入。

三、支出决算情况说明

本年支出合计659.91万元，其中：基本支出382.77万元，占58%；项目支出277.14万元，占42%。无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计809.03万元，其中：一般公共预算财政拨款809.03万元，无政府性基金财政预算拨款，年初财政拨款结转和结余103.35万元，与2018年相比，增加319.54万元,增长65.28%，主要是因为上级专项经费比去年大幅增加；2019年度财政拨款支出总计809.03万元，其中：一般公共预算财政拨款809.03万元，无政府性基金财政预算拨款，年末财政拨款结转和结余151.34万元，与2018年相比，增加319.54万元,增65.28%，主要是因为上级专项经费比去年大幅增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出657.68万元，占本年支出合计的99.7%，与2018年相比，财政拨款支出增加228.03万元，增长53.07%，主要是因为上级专项经费比去年大幅增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年度财政拨款支出657.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出25.32万元，占3.8%；社会保障和就业（类）支出43.07万元，占6.4%；卫生健康（类）支出13.56万元，占2%；节能环保（类）支出100万元，占15%；农林水（类）支出463.67万元，占71%；住房保障（类）支出12.07万元，占1.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算数为410.29万元，支出决算数为657.68万元，完成年初预算的160%，其中：

1、一般公共服务（类）支出

年初无预算，支出决算为25.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是相应的一般公共服务费用增加。

2、社会保障和就业（类）支出

年初预算为42.27万元，支出决算为43.07万元，完成年初预算的101.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是因为工资的增加相应的社会保障经费略有增加。

3、卫生健康（类）支出

年初预算为21.6万元，支出决算为13.56万元，完成年初预算的63%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员退休，相关经费减少。

4、节能环保（类）支出

年初无预算，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是相应的上级专项经费增加。

5、农林水（类）支出

年初预算为322.28万元，支出决算为463.67万元，完成年初预算的143.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级专项经费增加。

6、住房保障（类）支出

年初预算为24.14万元，支出决算为12.07万元，完成年初预算的50%，决算数小于年初预算数的主要原因是人员退休，相关经费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说

2019年度财政拨款基本支出380.54万元，其中：人员经费341.69万元，占基本支出的90%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业养老保险、基本医疗、住房公积金、职业年金、其他社会保障缴费等；公用经费38.85万元，占基本支出的10%，主要包括办公费、印刷费、其他交通费用、手续费、维护费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为3.05万元，完成预算的76.25%，其中：

1、无因公出国（境）费支出预算，无支出决算，与上年持平。

2、公务接待费支出预算为4万元，支出决算为3.05万元，完成预算的76.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是大祥区畜牧水产局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

3、无公务用车购置费及运行维护费支出预算，无支出决算，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.05万元，占76.25%；无因公出国（境）费支出决算，无公务用车购置费及运行维护费支出决算；其中：

1、无因公出国（境）费支出决算。

2、公务接待费支出决算为3.05万元，全年共接待来访团组15个、来宾300人次，主要是春、秋防疫交叉检查、非洲猪瘟疫情加班及各项业务加班等发生的接待支出。

3、无公务用车购置费及运行维护费支出决算，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2019年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出决算数据。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况     

为进一步规范财政资金管理，强化部门绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定，我单位对2019年度部门整体支出资金开展了绩效评价工作。     

（二）部门整体支出绩效情况     

2019年，在区委、区政府的坚强领导下，我局积极应对各类挑战，努力克服各种困难，根据《部门整体支出绩效评价指标》认真落实工作。     

（三）部门整体支出绩效评价存在的问题     

1.预算编制不够细化。     

2.预算完成率有待提高。     

3.预算控制率有待降低。     

4.基本支出与项目支出存在调剂使用的情况。     

5.固定资产管理有待加强。     

6.个别事前审批执行事项有待完善。     

（四）部门整体支出绩效评价提出的改进措施和建议     

1.细化预算管理，提升预算编制质量，提高资金使用效益     

建议严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的基础工作，细化预算管理，从严控制年中追加预算规模，减少频繁追加预算，切实提高预算编制的质量，在合理范围内加快资金支出进度，保障资金使用效益。     

2.规范各项支出，严格按批复执行预算     

建议严把费用开支，严格按照预算项目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。并加强预算分析，将预算管理情况纳入各部门的年度绩效考核。     

3.规范制度执行，确保资产资金安全     

为保证固定资产的安全和完整, 单位应对固定资产进行定期或不定期的清查，保持账实相符。对清查盘点中发现的问题，应及时查明原因，说明情况，按管理权限及时作出处理。     

在经费审批方面，审批流程方面应严格执行行政单位会计制度，加强事前审批控制，经费审批严格做到无授权不可为。     

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2019年度机关运行经费支出38.85万元，比年初预算数减少14.33万元，降低27%。主要原因是公用经费开支减少。

（二）一般性支出情况：2019年本部门无开支会议费，无培训开支，无节庆、晚会、赛事活动等开支。  

（三）政府采购支出情况。本部门2019年度政府采购支出总额7万元，其中：政府采购货物支出7万元，占政府采购支出金额的100%。

（四）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2019年12月31日，本部门无车辆，无单位价值50 万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备；无2019年新增配置公务用车，无新增配备单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

（五）预算绩效说明。本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，经绩效评价，当年度绩效情况是良好，无重大项目，绩效评价情况为良好。

第四部分  名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

邵阳市大祥区动物防疫站2019年决算公开表格