目  录

第一部分  部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分  部门决算表

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

    4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

8、预算绩效情况说明

9、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家和省、市财政税收方针、政策和财政预算决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全区财政工作。 　 　

2、编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。 　 　

3、管理各项收入、预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金；审核报批收费项目，参与制订、调整收费标准。 　 　

4、管理财政行政政法和教科文支出；执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。根据国家、省统一规定的开支标准和支出政策，结合我区实际，制订具体实施办法，执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。 　 　

5、管理国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁。 　 　

6、管理财政经济发展支出；负责财政性资金投资项目工程预决算审查；执行《企业财务通则》；负责财政支农、农业财务管理。 　 　

7、管理财政社会保障支出；执行社会保障资金的财务管理制度。 　 　

8、执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理办法，执行国债发行计划；执行政府外债管理的规章制度；承担世界银行、亚洲开发银行、外国政府贷款和管理职能。 　 　

9、监督执行会计规章制度，执行《企业会计准则》；监督执行政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度；指导和管理社会审计；负责会计委派和集中会计核算工作。 　 　

10、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。 　 　

11、制订财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训，负责财政信息和财政宣传工作。 　 　

12、承办区委、区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市大祥区财政局内设机构包括：办公室、行政政法股、教科文股、社保股、经建股、农业股、乡财股、非税管理局、国库管理局、财政投资评审中心。

（二）决算单位构成。2019年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市大祥区财政局本级以及内设机构。

第二部分  部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件：2019年大祥区财政局部门决算公开表格

第三部分  部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

    2019年度收入总计1336.66万元,其中本年收入863.38万元，年初结转结余473.28万元。2019年度支出总计1336.66万元，其中本年支出800.69万元，年末结转结余535.97万元。收支总计比上年增加321.94万元，增长32%，主要是因为新增建立财政电子支付系统、G9软件升级G10软件，新增其他软件服务费等。主要是因为新增建立财政电子支付系统、G9软件升级G10软件，新增其他软件服务费等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计863.38万元，其中：财政拨款收入863.38万元，占本年收入的100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计800.69万元，其中：基本支出588.73万元，占本年支出的73.53%；项目支出211.96万元，占本年支出的26.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计863.38万元，比上年增加303.39万元，增长54.18%，主要是因为新增建立财政电子支付系统、G9软件升级G10软件，新增其他软件服务费等。2019年度财政拨款支出总计789.89万元，比上年增加244.46万元，增长44.82%，主要是因为新增建立财政电子支付系统、G9软件升级G10软件，新增其他软件服务费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019年度财政拨款支出785.89万元，占本年支出的99.49%，比上年支出增加240.46万元，增长44.09%，主要是因为新增建立财政电子支付系统、G9软件升级G10软件，新增其他软件服务费等。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2019年度财政拨款支出785.89万元，其中：一般公共服务支出686.81万元，占87.39%；社会保障和就业支出34.66万元，占4.41%;卫生健康支出21.16万元，占2.69%；城乡社区支出3万元，占0.38%；资源勘探信息等支出20万元，占2.55%；住房保障支出20.26万元，占2.58%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算数为376.74万元，支出决算数为785.89万元，完成年初预算的208%，决算数大于年初预算的主要原因是：决算数中不仅含年初预算数，还含上年结转指标，年中追加数，调整预算数及上级专项指标拨款支出。其中：

1、一般公共服务支出年初预算数为301.64万元，支出决算数为686.81万元，完成年初预算的228%；

2、社会保障和就业支出年初预算数为34.66万元，支出决算数为34.66万元，完成年初预算的100%；

3、卫生健康支出年初预算数为20.68万元，支出决算数为21.26万元，完成年初预算的103%；

4、城乡社区支出年初预算数为0万元，支出决算数为3万元，决算数比年初数增加的主要原因是上级专项指标形成的支出；

5、资源勘探信息等支出年初预算数为0万元，支出决算数为20万元，决算数比年初数增加的主要原因是上级专项指标形成的支出；

6、住房保障支出年初预算数为19.76万元，支出决算数为20.26万元，完成年初预算的103%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出573.93万元，其中：人员经费387.3万元，占基本支出的67.48%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等；公用经费186.63万元，占基本支出的32.52%，主要包括办公费、印刷费、手续费、差旅费、劳务费、工会经费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.71万元，均为“公务接待费”支出，决算为0.80万元，均为“公务接待费”支出，完成预算的113%。决算数大于预算数的主要原因是值班加班开餐、支部教育活动开餐等支出增加。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.71万元，均为“公务接待费”支出，2019年度支出决算为0.80万元，均为“公务接待费”支出，比上年增加0.09万元，主要原因是值班加班开餐、支部教育活动开餐等支出增加。

其中：因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算为0万元；公务接待费支出预算为0.71万元，支出决算为0.80万元，决算数与年初预算数基本持平；公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.71万元，支出决算为0.80万元，完成预算的113%。决算中，公务接待费支出决算0.80万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出预算0万元，决算为0万元，

全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出预算为0.71万元，决算为0.80万元，全年共接待来访团组30批次、100人次，主要是业务检查活动.审计国家、省市项目等值班加班开餐发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算0万元，决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元。截止2019年12月31日，我单位无公务用车。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入4万元；年初结转和结余0万元；支出4万元，其中基本支出4万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理的相关要求，我局开展了部门整体支出绩效评价和单位项目支出绩效评价自评工作，部门整体支出绩效评价涉及资金800.69万元，单位项目支出绩效评价涉及资金为211.96万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我局2019年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政工作发展。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2019年度机关运行经费支出186.63万元，比上年增加5.27万元，增长2.82%。主要原因是：由于业务工作量增加，相应的办公费、印刷费、劳务费也随之增加。

（二）一般性支出情况：2019年本部门开支会议费 0万元，开支培训费 9.33 万元，用于开展 财政业务知识培训，人数 600  人，内容为举办国有资产系统操作培训、财政一体化系统操作培训，政府财务报告培训、政府采购培训、内部控制制度培训等；

（三）政府采购支出情况。

本部门2019 年度政府采购支出总额214.56万元，其中：政府采购货物支出2.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出211.96万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出金额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出金额的 0 %。业务检查活动发生政府采购服务支出211.96万元系主要购买财政系统软件及购买软件服务政府采购服务支出

（四）国有资产占用使用及新增资产配置情况。截至2019年12 月31 日，本部门共有车辆  0 辆，其中，领导干部用车   辆，一般公务用车 0 辆，一般执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他用车0  辆；单位价值50 万元以上通用设备   0台（套），单价100 万元以上专用设备  0 台（套）。 

（五）预算绩效说明。本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，经绩效评价，当年度绩效情况为区级优秀。

第四部分  名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2019年邵阳市大祥区财政局决算公开表格