关于大祥区2022年公共财政预算调整方案

（草案）的报告

区财政局局长  何晓峰

主席、各位副主席：

我受区人民政府委托，向区政协报告2022年公共财政预算调整方案（草案），请予审议：

一、1—12月财政预算执行基本情况(预计)

今年以来，面对错综复杂的国内外形势叠加经济下行、新冠疫情影响减税降费等多重因素影响，财政运行面临前所未有的困难和挑战。我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的有力监督支持下，经全区上下共同努力，区委、区政府坚决落实减税降费政策，全力支持疫情防控和企业复工复产，切实加强和规范收入征管，集中财力保“六保”、“六稳”，确保了财政运行总体平稳。

全区财政公共预算收入（下同）完成5.7586亿元（含上划收入 2.5156亿元），为年度预算的100%，同比（下同）增长 6.5%。税收收入完成 2.263亿元，为年度预算的100%，比上年增长6.29 %；非税收入完成 0.98亿元，为年度预算的 100%，比上年增长7.01 %。其中：一般公共预算地方收入完成3.243亿元，为年度预算的100%，比上年增长6.51 %。财政总收入中非税收入占比 17 %，地方公共预算收入中非税收入占比 30 %。

收入分征收部门完成情况：

区税务局完成地方收入2.11亿元，为年度预算的100%，比上年增长7.49 %；市税务二分局完成地方收入0.3亿元，为预算的100%，比上年增长6.5 %；区财政局完成总收入0.833亿元，为预算的100%，比上年增长4.1 %。

预计全年财政总支出 14.6693亿元（含上级专项资金、不含上解支出），其中：预备费支出为0.093亿元。

二、主要困难

回顾前段的财政工作，预算执行情况中仍存在不少的困难和问题：（一）收入下滑，财政压力大。今年以来，区收入下滑明显，原因是：1、区级重点骨干财源匮乏造成区级财力增长缓慢。由于受市退城入园经济区域布局影响，辖区范围内大部分骨干财源陆续搬迁，又没有形成新的骨干财源和产业支撑，导致区级财力增长缓慢。2、减税降费带来的压力以及疫情的影响。我区认真贯彻落实中央大规模减税降费政策措施，企业税负下降明显，给我区税收带来了较大影响。特别是新冠疫情爆发后，国家出台了一系列疫情优惠政策后税收又减少，部分企业申请缓交税或提前退税，我区财政总收入及一般预算收入下降明显。3、房地产业的不景气造成我区税收减少。（二）收入结构仍不理想。近几年，由于各种客观因素的影响，我区的收入质量呈下降趋势。按照“保目标、降占比、调结构”的总体要求，我区2022年非税收入预计为0.98亿元，调整结构，提高收入质量的任务仍很艰巨。（三）财政平衡仍很困难。我区的财政工作虽然取得了一定的成绩，但由于财源培植不足、经济总量偏小，加上受行政区域定位特殊、财政体制等因素影响，全区可用财力相对减少，财政面临前所未有的困难和压力。一是现行财政体制影响了财政收支。二是骨干企业外迁影响了财源培植。受全市经济区域发展布局和自身区位条件的制约，我区引进的重大工业企业、重要纳税企业不多，全区的工业对财税增长的支撑作用不明显。三是而刚性支出进一步增加，特别是人员保障水平的连年提标、养老保险体制改革实施、各项中心工作对财政保障要求的进一步提高等，给财政收支平衡带来了诸多不确定因素，进一步加大了收支平衡压力。

三、关于今年本级公共财政预算调整的建议（不含上级专项指标资金）

根据我区财政1—12月预计预算收支情况和上级补助变化情况，按照“收支平衡”的总体思想。根据“保工资、保民生、保运转、保稳定、促发展”的原则，拟对今年财政收支预算作适当调整。

（一）公共财政预算收支调整

建议将年初公共财政预算总收入146349万元调整为 150823万元；公共财政预算总支出 146349 万元调整为150823 万元。

（二）收支项目调整情况

1.本级公共预算收入由年初122452万元，调整为 126926  万元，调增4474万元。

——本级公共预算地方财政收入保持不变。

——上级补助财力由年初85782万元，调整为 79696万元，调减6086万元。

——收回存量资金由年初3240万元，调整为3000万元，调减240万元。

——上级债券收入由年初1000万元，调整为11800 万元，调增 10800 万元（其中：一般债券调增3700 万元，专项债券调增7100 万元）。

2.本级一般公共预算支出由预算143149万元，调整为146693万元，调增3544万元。

（1）人员支出由年初67061万元，调整为 59585 万元，调减 7476万元。主要是：①人员工资及配套由年初55243万元，调整为47726万元，调减7517万元，其中：机关在职调减6034万元、养老保险体制改革后退休经费调减13万元，乡镇街道调减1万元，医疗保险调减11万元，工会经费退休人员配套收回调减124万元，教育代课老师工资及年终补贴调减5万元，事业单位老工伤人员抚恤调减19万元，工伤保险调增1万元，一次性抚恤及遗属补助调减100万元，公务员医疗补助调增10万元，做实职业年金调减1221万元，主要是本年度我区仅做实退休人员的职业年金。 ②津补贴由年初11675万元，调整为11728万元，调增53万元，其中：公务员津补贴因单位人员身份性质调整调减1374万元，其他全额事业单位补助因单位人员身份性质调整调增1427万元。③特殊岗位津贴由年初143万元，调整为131万元，调减12万元。

（2）公用经费由年初3359万元，调整为 3284 万元，调减75 万元。其中：公务费调减1万元，专项公用经费调减74万元。

（3）专项支出由年初35629万元，调整为55189万元，调增19560万元。其中：

①征管经费及超收分成调减142万元。

②收费列收列支调增2000万元。

③单位专项支出安排调增2万元。

④年初预算安排综合专项支出由20182万元，调整为 27082万元，调增6900万元。其中：年度预算已安排，预算执行超（节）支调减2743万元；年度预算安排预留待分配资金，已支出需增加支出项目调增9643万元。

⑤年初预算安排一般债支出由1000万元，调整为4700万元，调增3700万元；年初预算没有安排专项债支出，调整为7100万元，增加7100万元。

（4）政府债券付息支出由年初3610万元，调整为3807万元，增加197万元。

（5）预备费及预留由年初9593万元，调整为930万元，调减8663 万元。

3.上解支出年初3200万元调整为4130万元，调增930万元。

（三）调整后本级年度预算的平衡情况

调整后的总收入为150823万元，总支出为150823万元，财政收支平衡。

主席、各位副主席，虽然今年我区的财税工作面临着巨大困难，但在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的共同努力下，我们全力完成我区的财政工作目标任务，为我区各项社会经济事业的发展做出应有的贡献。