大祥区审计局2014年工作总结 

2014年，我局在区委、区政府和上级审计机关的正确领导及人大、政协的监督指导下，以党的十八大和十八届三中、四中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神为指导，以群众路线教育实践活动为契机，在加强法制建设、抓好干部教育、增强工作基础等方面狠下功夫，努力争创“五型机关”（学习型机关、高效型机关、法制型机关、廉政型机关、文明型机关），切实履行审计监督职责，充分发挥审计“免疫系统”和“经济卫士”作用，提升工作效率，取得了一定进步。现将今年以来工作情况总结如下：

一、2014年以来工作完成情况

2014年以来，我局共完成财政财务收支审计计划项目11个，查出违规资金3230万元，管理不规范资金2170 万元，审计提出建议19 条，被审计单位采纳建议19 条。协助审计署实施全国国土资金专项审计项目1个。已完成政府性基建投资项目的预算审计和决算审计9个，送审金额2421.73万元，审减投资金额248.93万元；完成政府性基建投资项目的“以编代审”28个，审定金额2523.68万元。在审工程项目23个，送审金额8303.93万元。

   二、2014年以来审计工作具体开展情况

（一）推动财政预算执行审计和其它财政财务收支审计

今年以来我局投入主要审计力量完成了2013年度的区本级预算执行审计，我局紧紧围绕财政资金的收支与管理使用这条主线，理清收支渠道，揭示了财政收入和支出方面存在的主要问题。对查出的问题，我局依照有关法律法规进行了处理处罚，就区级预算执行情况，及时向区人大常委会作出了专题报告，并提出了5条建议，为促进财政预算管理规范化、制度化和法制化建设发挥了作用。

在单位财政财务收支审计中，我局发现预算单位主要存在超标准开支经费、大额支付现金等问题，针对不同的情况，向被审单位提出了“按照最新国库集中支付管理办法进行财务管理”、“提高公务卡使用率”等相应具操作性的审计建议，防范了财政风险，使区直和区属各单位的资金使用更透明。同时加大了对被审单位的处罚力度。2013年以前的财政收支审计项目的罚没金额一般都不足2万元，而一年以来，包括对区畜牧水产局、翠园办事处等多个财政收支审计项目的罚没金额均超过了2万元。

（二）进一步推进“金审工程”信息化建设

“金审工程”建设是审计信息化和我市审计事业发展的主要组成部分。经过初步建立起以局域网和广域网为信息平台，以审计管理系统、计算机审计软件和多种数据应用为主体，以现代化的审计作业方式和手段为标志的审计信息化系统。通过建设和实施“金审工程”，使审计监督实现事后与事中审计相结合，静态与动态审计相结合，现场审计与远程审计相结合，进一步增强审计机关在信息化环境下查错纠弊、规范管理、揭露腐败、打击罪犯的能力，以更好地履行审计监督职责。我局正严格按照邵阳市审计局部署，做好“金审工程”二期建设最后的调试工作，及时将主体网络设备调试完毕，尽快实现计算机审计“全覆盖”， 推进计算机技术与审计业务的深度融合，不断提高审计效率和质量，缓解审计工作任务繁重和审计力量不足的矛盾。目前，已经利用“金审工程”的视频会议功能参加全国审计会议1次，全省审计工作会议1次，全国城镇保障性安居工程专项审计培训会议1次，全省社会抚养费专项审计培训会议1次。

（三）加强经责审计，为选贤任能提供参考

经济责任审计对客观评价领导干部的工作绩效、促进规范化管理起着重要作用。为给区委选拔优秀领导干部提供有价值的参考依据，我局按照区委的部署和区委组织部的委托，强化经责审计优先意识，将檀江乡胡民强同志离任经济责任审计作为第一个项目列入审计计划。

（四）加强政策落实跟踪审计，为区委区政府献策出力

为进一步推动稳增长促改革调结构惠民生相关政策

措施的贯彻落实，根据国务院和省政府要求，自2014年11月13日起，省督查组对我市贯彻落实上述政策促使情况进行跟踪审计。我局按照区委区政府要求，在人员力量薄弱、任务繁重的情况下，全局业务人员通过数个周末的加班，将全区所有相关的政府工作部门的数据汇总，并认真撰写了相关的文字汇报材料，及时上报给了省审计厅，准确真实的反映了区委区政府一年来稳增长促改革调结构惠民生相关政策政策落实的成效。

（五）加强队伍建设，提升审计效能

我局研究制定了局内的绩效考核办法，从“德”、“勤”、“绩”、“廉”四方面加强对审计人员的考核。并通过多种措施来努力打造一支知识全面、结构优化、素质过硬的审计队伍，为推动审计事业科学、持续、协调、和谐发展提供坚强的组织保证和智力保障。

1、进一步狠抓干部教育，制定学习制度。我局结合党的群众路线教育实践活动，在全局范围内创造性地开展“审计课堂——流动讲坛”(局内学习平台，人人主讲，轮流上讲坛，一课一专题，学法律、学业务、学政治)和法制主题教育讲座，采取“请人教”（请市相关领导及专家讲课）与“自己讲”相结合的教学方式。将每周一确定为“学习日”，让全局干部职工大家轮流讲课，学习的主题包含党的群众路线教育、热点理论知识、法律法规、廉政建设、审计业务知识、工作心得交流等各方面内容。参加学习的干部职工必须要记有笔记，“审计大课堂—流动讲坛”领导小组办公室对学习不认真按规定进行处罚。

2、进一步推进依法行政，制定审计复核检查制度。严格依法审计，保证审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国国家审计基本准则》的相关规定，依法对审计项目复核进一步强调。除对复核工作的具体内容按审计准则的要求细化外，还特别规定了专职复核领导。规定由一名副局长担任专职复核人员，总复核由一把手担任。同时制定了复核工作的奖惩措施：一是市局审计质量检查时，审计资料不得超过3个书面错误，每多发现1处错误，审计组主审人员扣50元/处，同时扣专职复核领导以及总复核20元/处。二是局内复核时，专职人员复核审计资料时，每发现一处错误扣主审人员20元/处，且处罚金额奖励给专职复核领导。

3、进一步强化廉政建设，制定廉政从审制度。①设立被审单位审计“病历档案”和“病历”数据库。认真开展审前调查，根据被审单位以前存在问题的“病历档案”对照检查，对没有及时整改的，或审计组审计不力的，要加大处罚力度。同时，组织力量将以往审计工作中发现的各单位历年来存在的问题建立一个数据库，既能利于后期整改对照检查，又能从中找出规律，为今后的审计工作最大限度地减少工作量、避免重复劳动。②增加廉政举报监督方式。一是设置廉政直通举报电话，将局长电话和纪检会举报电话向被审单位公示。二是审计后向被审单位发放审计廉政反馈单，针对审计“十不准”等情况向被审单位了解审计组执行情况，杜绝审计组的不廉洁行为。③健全财务管理制度。严格执行纪检、财政等相关部门的规定和单位财务管理制度，坚持民主理财和阳光理财。调整财务会审小组，所有的班子成员加普通干部代表为成员，并正式行文定职定责。确定每月20日原则上定为财务会审日，会审组人员集体参加会审。所有开支实行一事一发票，发票上必须注明用途，由当事人签字后才能进行会审。会审情况由纪检组长登记开支项目、金额，并填表公示，公示时间为报账当月后下个月第一个周一会上。

4、进一步加快项目进度，制定项目管理制度。为顺利完成2014年审计计划项目，促进审计工作更上新台阶，完善了审计工作项目管理制度，以《中华人民共和国国家审计准则》为标准，分别对审计程序、审计实施方案、审计证据、审计工作底稿、审计报告、审计档案等方面进行规定。以此进一步增强审计人员的质量意识，促进审计工作水平提高，提升工作效率。

5、进一步突出创先争优，制定优秀奖励制度。结合实际深入开展“优秀审计项目”、“突出贡献人员”、“最佳出勤将”评选活动，发挥先进典型的示范作用。成立优秀审计项目评选小组。评选小组由局长任组长、班子成员为评委。考评结果由局长办公会审定。每年在次年上半年组织一次优秀审计项目优秀工作人员评选，优秀审计项目评选分优秀和表彰两个等级。本局推荐参加省、市优秀审计项目评选的项目从获选的优秀审计项目中筛选。局本级优秀项目每个项目奖励600元，表彰项目每个奖励400元。市级优秀项目每个项目奖励1000元，表彰项目每个奖励800元。

三、为民办实事，服务社会大局

根据上级要求和我区统一安排，重点推进区委、区政府的中心工作，为民办实事，服务社会大局。

1、积极参与“三边三年”绿色行动，根据区委、区政府安排部署，我局积极筹措造林资金，继去年投入3.5万元之后今年又投入3万元，超出区政府规定0.7万元。并动员全体干部职工积极参与共建，在工作压力大、时间不足的情况下2次到雨溪镇五花村苦猪洼山参与造林培护。到目前为止，我局超额完成了三年造林总任务，且成活率高达90%以上，收到区委、区政府通报表扬。

2、我局联点深塘社区群众信访工作。将群众工作触角前移，紧靠基层、贴近群众。与社区干部一起通过工作日接待、入户走访等方式深入一线，倾听群众呼声、了解社情民意、掌握社情动态，排查信访隐患、解决群众实际困难等，并做好登记，将问题通过各种形式上报给有关单位。今年拨付资金1万元用于补充社区工作经费。深塘社区的主要矛盾就是土地征收款的问题，群众意见比较大。我局工作人员积极配合社区解决这一问题。比如署光队共5组200余人，4个组已经得到解决，剩余1个组正在协商中。

3、在今年的“三联二访一帮”中，我局联点桃花社区，一共走访入户300余户，局领导两次到社区走访群众，经过与社区干部了解和在群众中走访得到的反馈信息，确立了帮助社区干部解决群众生活中老大难的问题。在自身经费紧张的情况下，还拿出工作经费2.2万元元帮助四、五、六组居民解决了饮水困难的问题。同时帮助社区推进电改工程建设。

4、响应区委区政府号召，为新农村建设出力。我局从明年起将连续三年共投入15万元支持新农村建设，重点支持基本农田水利、乡村公路、人畜饮水工程、小流域治理等项目的建设，为我区在发展农村经济、拓宽农村致富门路、加强农村基础建设、增强农民防御自然灾害能力，以及改变农村生存环境等方面贡献力量。

5、今年是建党93周年，结合党的群众路线教育实践活动，我局扎实推进支部建设和党员教育。七一期间组织干部职工深入到桃花社区和檀江乡退休老党员家中看望慰问高领困难老党员，给他们送去党组织的关怀与温暖。本次慰问活动一共慰问了5位相对困难的老党员，并给每位老党员送上500元的慰问金。经过此次走访，让所有的工作人员受到了教育，大家都表示要以更加昂扬的精神状态，更加扎实的工作作风，在本职工作岗位上做出新的更大贡献，确保群众路线教育实践活动取得实效。

6、积极参与邵阳市争创国家卫生城市和省级文明城市，全局干部职工多次上街清扫垃圾，在人员力量薄弱的情况下将火车南站附近街道两侧及中间栅栏的绿化带遗留的固体垃圾全部清扫完毕。局领导还带头担当文明劝导员，对交通路口、公交站台等公共场所的不文明行为进行了及时的劝导和制止。

四、加强政府投资审计，规范重点建设项目管理

随着我区重大建设项目不断增多，投资额不断增大，节省成本，保证资金的合理高效使用成为区人大非常关注的热点问题。按照《大祥区重点建设项目管理办法》，我局在工程建设领域严格执行审计制度，强化审计监督。

   1、加大政府投资审计力度。一年来我局精心调整力量，安排精通业务、经验丰富的副局长分管投资审计，通过“向社会购买服务”的办法向外聘请优秀专业人员协助工作，确保政府投资建设项目的审计100%全覆盖，并且始终坚持把好两个关口。一是把好预算关，在项目招标前对投资项目进行严格的预算审计，只有通过审计后方可进行招投标。二是把好决算关，所有项目必须经过我局竣工决算审计后方可进行最后的财务结算，确保了建设资金合理、合法使用，提高了建设项目管理水平。2014年以来已完成雨溪五花小学教学楼、三号马路维修工程、开发区横冲食品城土方工程、李子园农贸市场、北门口农贸市场、迎春路农贸市场等9个政府投资项目预决算审计以及板桥乡彩塘水库等28个以编待审项目，在审的政府投资项目23个。

   2、上报工程建设管理信息1篇。我局结合多年的审计实践，就区级政府投资审计项目招投标、项目管理、工程造价、投资效益等方面存在的主要问题进行了调研，并对存在的问题提出了对策意见，上报《政府投资项目管理中存在的问题及审计对策》信息一篇。

3、我局按照《大祥区重点建设项目管理办法》，积极配合重点项目建设。我局组织力量配合发改局做好资江南岸风光带项目的策划、引进和申报工作，同时安排人员积极配合该项目指挥部做好辖区内重点项目的征地和房屋征收工作，努力优化重点项目建设环境，营造良好氛围，推进项目建设。

五、2015年审计工作的打算安排

我局今年的审计工作因上级临时交办的任务较多，导致本年审计计划完成项目数量较少，在2015年的工作中，我们将从以下几方面继续努力。

一是加大对重点建设项目的审计监督力度。对我区农贸市场新建改建提质工程、公厕新建改造工程、“三边三年”绿化工程、城区创建园林城市绿化工程、学校建设工程、城市改造基建工程等重点工程项目的竣工决算进行全面的审计，坚决防止违规操作、高估冒算、损失浪费等问题。对2014年和2015年将全面实施的超大规模（投资规模3亿元）政府投资项目——“全区合格制学校建设”项目试行全程跟踪审计。

二是加大对财政预算执行情况的审计监督力度。组织全局业务骨干做好区2014年度财政预算执行及其它财政收支的审计工作，要把全区政府性资金纳入审计视野，加强对预算收入情况的审计监督，规范非税收入管理，推动应收尽收。严格控制“三公经费”、会议经费等支出，努力降低行政成本，把有限的财政资金用到经济社会发展最需要的地方。

三是加大对民生保障资金的审计监督力度。进一步加大对教育、科技、卫生、文化、社会保障、住房公积金、保障性住房、扶贫和救灾资金等涉及全区人民切身利益的重点专项资金的审计监督力度，及时发现滞留、挤占挪用专项资金以及损失浪费等突出问题，规范资金管理，保证人民群众切身利益。

四是加大领导干部经济责任审计监督力度。加大对全区领导干部任中审计力度，前移监督关口，加强对权力运行过程的制约和监督，及时发现和纠正存在的问题，防止领导干部“带病上岗”、“带病履职”，增强审计监督的时效性