关于大祥区2021年公共财政预算调整方案

（草案）的报告

——2020年10月21日在区五届人大常委会第44次会议上

区财政局局长  李恒良

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大报告2021年公共财政预算调整方案（草案），请予审议：

一、1—12月财政预算执行基本情况(预计)

今年以来，面对错综复杂的国内外形势叠加经济下行、新冠疫情影响减税降费等多重因素影响，财政运行面临前所未有的困难和挑战。我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的有力监督支持下，经全区上下共同努力，区委、区政府坚决落实减税降费政策，全力支持疫情防控和企业复工复产，切实加强和规范收入征管，集中财力保“六保”、“六稳”，确保了财政运行总体平稳。

全区财政公共预算收入（下同）完成7.03亿元（含上划收入3.38亿元），为年度预算的100%，同比（下同）增长16.73%。税收收入完成5.93亿元，为年度预算的100%，比上年增长20.7%；非税收入完成1.25亿元，为年度预算的100%，比上年下降8.3%。其中：一般公共预算地方收入完成3.99亿元，为年度预算的100%，比上年增长10.6%。财政总收入中非税收入占比17.77%，地方公共预算收入中非税收入占比31.27%。

收入分征收部门完成情况：

区税务局完成地方收入2.62亿元，为年度预算的100%，比上年增长26.1%；市税务二分局完成地方收入0.28亿元，为预算的100%，比上年增长2%；区财政局完成总收入1.1亿元，为预算的100%，比上年下降13%。

预计全年财政总支出14亿元（含上级专项资金、不含上解支出），其中：预备费支出为1400万元。

二、主要困难

回顾前段的财政工作，预算执行情况中仍存在不少的困难和问题：（一）收入下滑，财政压力大。今年以来，区收入下滑明显，原因是：1、区级重点骨干财源匮乏造成区级财力增长缓慢。由于受市退城入园经济区域布局影响，辖区范围内大部分骨干财源陆续搬迁，又没有形成新的骨干财源和产业支撑，导致区级财力增长缓慢。2、减税降费带来的压力以及疫情的影响。我区认真贯彻落实中央大规模减税降费政策措施，企业税负下降明显，给我区税收带来了较大影响。特别是去年新冠疫情爆发后，国家出台了一系列疫情优惠政策后税收又减少，部分企业申请缓交税或提前退税，我区财政总收入及一般预算收入下降明显。3、房地产业的不景气造成我区税收减少。（二）收入结构仍不理想。近几年，由于各种客观因素的影响，我区的收入质量呈下降趋势。按照“保目标、降占比、调结构”的总体要求，我区2021年非税收入预计为1.25亿元，调整结构，提高收入质量的任务仍很艰巨。（三）财政平衡仍很困难。我区的财政工作虽然取得了一定的成绩，但由于财源培植不足、经济总量偏小，加上受行政区域定位特殊、财政体制等因素影响，全区可用财力相对减少，财政面临前所未有的困难和压力。一是现行财政体制影响了财政收支。二是骨干企业外迁影响了财源培植。受全市经济区域发展布局和自身区位条件的制约，我区引进的重大工业企业、重要纳税企业不多，全区的工业对财税增长的支撑作用不明显。三是而刚性支出进一步增加，特别是人员保障水平的连年提标、养老保险体制改革实施、各项中心工作对财政保障要求的进一步提高等，给财政收支平衡带来了诸多不确定因素，进一步加大了收支平衡压力。

三、关于今年本级公共财政预算调整的建议（不含上级专项指标资金）

根据我区财政1—12月预计预算收支情况和上级补助变化情况，按照“收支平衡”的总体思想。根据“保民生、保运转、保稳定、促发展”的原则，拟对今年财政收支预算作适当调整。

（一）公共财政预算收支调整

建议将年初公共财政预算总收入98473万元调整为115298万元；公共财政预算总支出98473万元调整为115298万元。

（二）收支项目调整情况

1.本级公共预算收入由年初98473万元，调整为115298万元，调增16825万元。

——本级公共预算地方财政收入不变

——上级补助财力由年初47497万元，调整为59222万元，调增11725万元。

——上年结转净结余增加2000万元，为收回存量资金2000万元。

——上级债券收入由年初11000万元，调整为14100万元，调增3100万元。含一般债券7100万元，专项债券7000万元。

2.本级一般公共预算支出由预算95454万元，调整为111098万元，调增15825万元。

——人员工资由年初43783万元，调整为43360万元，调减423万元。主要是：机关在职增加336万元、一次性抚恤及遗属补助增加130万元、退休人员一次性生活补助增加89万元，养老保险原试点期间个人缴费退费增加364万元，做实职业年金减少1342万元，主要是本年度我区仅做实退休人员的职业年金。

——公用经费由年初5071万元，调整为5150万元，调增79万元。

——征管经费及超收分成增加1269万元。

——年初预算安排综合专项支出由20513万元，调整为24313万元，调增3800万元。其中：年度预算已安排，预算执行超（节）支调减1916.8万元；年度预算未安排，已支出或需支出项目增加5716.9万元，

——一般债支出增加7100万元，专项债支出增加4000万元。

——年初预算安排预备费1400万元不变。

3.上解支出年初3200万元调整为4200万元，调增1000万元。

（三）调整后本级年度预算的平衡情况

调整后的总收入为115298万元，总支出为115298万元，财政收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员，虽然今年我区的财税工作面临着巨大困难，但在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的共同努力下，我们全力完成我区的财政工作目标任务，为我区各项社会经济事业的发展做出应有的贡献。

       附件：2021年收支预计表 政府常务会